务科目、辅助核算项目的对应关系,实现直接从总账系统获取实际发生数据,减轻人工劳动,并保障了数据的准确性;要求集团在编制项目预算时,细分到各个分公司的预算,编制完成后下发分公司,分公司根据集团编制的预算进行监控;通过管理规定确定总部和分公司关于预算科目的划分及细度,杜绝科目交叉问题出现;最后,通过以下几种方式,保证预算在执行中的保持受控。
1. 在总账系统,通过记账科目的“财务控制方式”用于监视和控制总账系统的凭证记账,若超出预算,则按照“财务控制方式”参数设置进行控制。不允许凭证记账或警告但允许继续记账两种处理,用来控制预算实际费用的发生值。
2. 要求所有与项目有关的采购必须纳入采购管理系统的合同管理中,在进行采购合同维护的同时,维护对应的项目编码,通过后台处理从合同中获取实际值,并依据合同签订额与预算的比较,对超出预算的合同系统依据参数设置给出相应的提醒或控制。
3. 对于新产品研发项目和技改项目涉及到的领料,建议采用领料申请单审核的方式进行限制。由财务部门下发工作令(可以是项目编号),车间材料员在系统内填写领料申请单,并注明给定的工作令,由审核人员在领料申请单中按工作令统计已发生的领料,并查找相关的BOM清单信息,判定是否同意此次领料。
系统可以支持集团公司-分公司模式项目预算的解决方案,并可以通过规划全面预算系统、财务总账系统的科目设置,实现项目预算的财务控制。预算表内部及各预算表之间可以通过表内或表间公式实现数据的关联关系,还可以通过后台的存储过程从业务系统获取实际值数据,和预算进行对比,为决策者提供更直观的判断依据。
RS10项目预算管理系统支持用户以拖拽的方式完成预算模板的创建,并在每步操作后都给出简单明了的提示信息。项目预算编制过程中,用户可以将类似的项目创建相同的项目预算模板,通过自上而下或者自下而上的方式,实现预算表的编制与汇总。