项预算指标进行评估,并出据项目总体策划书,控制项目各项非实体性消耗资产总用量,项目应按照策划书严格执行,用量不能超过策划书最高上限。系统将策划书中耗量作为总量控制依据。
各单位根据资产总体策划量的指导,根据施工进度需求情况制定需求计划,资产主管部门综合具体情况进行批复,采取新购或直接调配方式满足项目需求。新购部分执行物资采购流程。
资产采购流程按照签订新购物资采购合同,办理验收进场并进行合同款的支付流程进行。系统将实时地形成物资合同,进场记录,付款信息等有效台帐,为日常查询提供方便,同时以合同为基础,环环相扣,加强公司各类资源的有效利用,优化公司的资产成本管理。整体方案沿用项目成本报表一期内容,物资合同的评审过程采用传统方式进行,系统中合同以正式签订合同为起点,管理合同录入、维护、查询、履约工作。
租赁性资产的统筹管理,实时掌握租赁性资产的准确详细的信息,对资产流向、周转情况以及业务单据的流转情况能够现时反映,资产主管部门依据查询库存信息实现对租赁性资产进行有效调配,提高资产的利用效率,节约成本,提高公司集约化管理水平。
非实体性消耗资产管理系统所涵盖的工作内容主要有:租赁资产入库、租赁资产出库、维修入库、资产报废、资产报失、租赁结算六个基本功能环节。
调配性资产管理内容主要包括新购入库、资产领用,内部调拨,资产退料,资产报废、资产处置六个环节。
对于分包自有设备的管理内容主要包括设备基本信息登记、使用状况记录、设备评审及检验记录等。
周转材料包括需用计划、采购合同管理、资产出、入库管理、资产折旧、摊销、报失、赔偿、报废、处置、配件、费用结算管理等业务流程。
7)资金管理
资金管理包括资金计划管理、工程款回收台帐管理、分包合同、物资合同支付管理。项目每月初必须上报资金计划,经项目经理确认后,报公司审批,并根据公司核准总数,重新调整分包及物资支付明细。
项目支付分包、物资款总额受控于项目工程款与资金计划中工程款回收计划比率控制,基本控制原则是项目应先完成工程款回收计划,而后在回收的工程款总额内支付分包款、物资款,控制项目资金风险。
本功能模块包括资金计划审批功能和流程,项目每月上报资金计划,其中包含每个分包合同具体的付款计划、每个物资合同具体付款计划、以及预计回收工程款数额,总部根据资金情况核定项目分包款支出总额、物资款支出总额,以及核定工程款回收数额。项目可以在不超出分包、物资核定支出总额的情况下调整每一份合同具体支出数额。在实际分包付款、物资付款中,每一份分包合同和物资合同都不能超过最后确定的分包、物资付款计划。
工程款回收管理功能,用以记录项目实际回收工程款数据。在项目每月的资金计划中,用核定工程款回收除以实际工程款回收得出该项目工程款回收率,用此完成率乘以核定分包款支出总额和物资款支出总额,即是项目实际可支出的分包款、物资款总额。以此方案控制资金风险。
8)毛利计算表
为使系统满足上市公司的要求,在系统中将设计毛利计算表模块。本模块将为项目和公司提供符合建造合同要求的毛利计算表。
本模块包含“项目预计总收入、成本、毛利计算表”、“项目当年收入、成本、毛利计算表”、“营业收入结转、分配表”、“项目当期应确认的成本计算表”等报表,针对每一张报表系统将提供输入功能、审核流程、查询功能。
5、各模块数据逻辑关系