ictions, NCJ”)。这要求PCAOB作为初始和继续在交易所上市的条件,以PCAOB的身份访问主要审计公司的工作文件,以对上市公司进行审计。由于政府限制访问NCJ中的审计工作文件和实践而导致无法满足此标准的公司,可以通过提供具有可比资源和经验的审计公司的联合审计来满足该标准,而PCAOB认为该公司有足够的机会来访问该标准审核工作文件和惯例,以对联合审核公司进行适当的检查。为了减少市场干扰,新的上市标准可以为当前上市公司规定一个过渡期,直到2022年1月1日。
其他建议包括要求加强和突出发行人的信息披露;加强对NCJ向发行人敞口的基金的注册资金披露;鼓励或要求追踪指数的基金对指数及其指数提供者进行更大的尽职调查;在考虑对NCJ进行投资时,就受托义务向投资顾问发布指南。
除财政部长外,PWG还包括联邦储备系统理事会主席,证券交易委员会主席和商品期货交易委员会主席。工作组在编写报告时还征求了纽约联邦储备银行、联邦存款保险公司的意见。
公开数据显示,今年以来,截止7月30日,中国企业在纽交所和纳斯达克IPO的数量达到29家,去年同期仅有9家。已上市企业完成筹资45亿美元,较去年同期增长近90%。另外还有6家中国企业通过从OTC转板上纳斯达克,共计融资6.3亿美元。另外4家中国企业通过SPAC合并的公司在纳斯达克上市,其中3家在合并同时并没有融资,另外一家在完成合并同时通过私募融资3200万美元。
PWG提出的5项具体建议包括:
一、提高美国交易所的上市标准,要求作为首次和持续交易所上市的条件:加强查阅审计工作文件的列名标准。
(a) PCAOB查阅上市公司主要审计事务所的工作底稿;(b)由于政府对获取审计工作文件和NCJs实践的限制而无法满足标准的公司可以通过提供来自具有可比资源和经验的审计公司的联合审计来满足这一标准,PCAOB确定其有足够的机会获取审计工作文件并对合办会计师事务所进行适当的检查。
为了减少市场混乱,新的上市标准可能会规定一个过渡期,直到2022年1月1日,NCJs目前上市的公司要遵守。一旦必要的规则制定和/或标准制定生效,新的上市标准将立即适用于新公司的上市。代表们最近在《国防授权法》中列入了与《联邦反腐败法》基本相似的条款。
二、要求发行人加强和突出披露投资NCJs的风险,包括发布解释性指南,以澄清这些披露要求,以提高投资者的意识,并更全面地了解投资此类公司的风险。加强发行人披露。
三、基金披露。审查对NCJs发行人有风险敞口的注册基金的风险披露,以加强这些基金的披露,包括发布解释性指南,澄清披露要求,以提高投资者对投资此类基金风险的认识。
四、索引和索引提供程序。鼓励或要求跟踪指数的注册基金在选择指数以实施特定投资策略或目标之前,对指数及其指数提供者进行更严格的尽职调查。
五、在考虑对包括中国在内的NCJs进行投资时,就信托义务向投资顾问提供指导、投资顾问指南。
外交部:美国满身污迹,却大谈“清洁网络”
对于美国政府对中国企业的不断打压,中国外交部发言人汪文斌反击称,一段时间以来,美方在拿不出任何证据的情况下,泛化国家安全概念,滥用国家力量,无理打压特定的非美国企业,这违背市场经济原则,也违反世贸组织开放、透明、非歧视原则,是赤裸裸的霸凌行径,中方对此坚决反对。我们注意到,美国国内和国际社会对此也有很多批评和质疑的声音。美方把所谓的国家安全作为打压有关企业的理由,这根本站不住脚,不过是为自己寻找借口而已。
此外,美国国务卿蓬佩奥重提美国所谓“清洁5G网络计划”,并一如既往渲染中国威胁。蓬佩奥还声称,正加紧努力从美国数字网络中下架“不可信”的中国应用。对此,中国外交部发言人汪文斌6日回应称,蓬佩奥等美国政客一再以维护国家安全为借口,滥用国家力量打压遏制中国高科技企业,中方对此坚决反对。美方有关做法根本没有任何事实依据,完全是恶意抹黑和政治操弄,其实质是要维护自身的高科技垄断地位,完全违背市场原则和国际经贸原则,严重威胁全球产业链供应链安全,是典型的霸道行径。“美国自身满身污迹,却大谈什么‘清洁网络’,这纯属荒谬可笑。”